損したくない一人親方さん必見! 確定申告のウソ・ホント

一人親方として仕事をはじめたら、税務署に開業届と提出し、確定申告をする必要があります。
確定申告のことは知っていても、「まあいいや」と後回しにしていたり、申告していない状態が続いていたり……。
この記事では、確定申告にまつわるウソ・ホント話や申告していないデメリットについて解説します。
安い×早い No.1! 保険に悩んでいる人は顧客満足度98.2%のRJCがおすすめ
一人親方にとって、労災保険の加入は悩ましい問題です。
「費用は安いのがいい」
「会員カードがとにかく早く必要だ」
「申込みをかんたんに済ませたい」
一人親方様の悩みを解決するのが、全国延べ5万人が加入しているRJCの労災保険です。
一人親方労災保険で迷ったらとりあえず、RJCに申込み。クレジットカード払いなら、15分で会員カード発行もできるので、これを機会に加入を検討してみてください。
1.確定申告はしない方がいいってホント?
はじめに言っておきますと、「確定申告をしなくてもいい」人はいますが、「確定申告をしない方がいい」人はいません。
確定申告は、収入に対する納税金額を申告する制度です。 税の計算の元になるのは、収入ではなく課税所得の金額です。
個人で事業を行っている場合、売上から必要経費と社会保険料などを引いて、課税所得を出します。
計算の結果、納税額が決まります。
納税額は常にプラスではなく、差し引く額によってはゼロになったり、マイナスになったりすることもあります。
所得がゼロ以下であれば、税金も当然ゼロです。
そのため、収入の額によっては「確定申告をしなくてもいい」人もいるのです。
2. デメリットその1 無申告加算税
確定申告をしなければならない一人親方がそれを怠るとどのようなデメリットがあるのでしょうか。
所得税法では毎年1月1日から12月31日まで所得について、翌年2月16日から3月15日までの間に確定申告をして、所得税をおさめることになっています。
うっかり期限を過ぎて申告した場合は、期限後申告の扱いになります。
期限後申告になると、納付すべき税額に対し、50万円までは15%、50万円を超える部分は20%の上乗せをした無申告加算税が課されます。
ただし、いくつかの条件を満たせば、無申告加算税は課されません。
3. デメリットその2 延滞税
納付が定められた期限に遅れた場合、法定納期限の翌日から完納する日までの延滞税を併せて納付する必要があります。
延滞税の割合は年度によって異なります。詳しくはこちらをご確認ください。
安い×早い No.1! 保険に悩んでいる人は顧客満足度98.2%のRJCがおすすめ
一人親方にとって、労災保険の加入は悩ましい問題です。
「費用は安いのがいい」
「会員カードがとにかく早く必要だ」
「申込みをかんたんに済ませたい」
一人親方様の悩みを解決するのが、全国延べ5万人が加入しているRJCの労災保険です。
一人親方労災保険で迷ったらとりあえず、RJCに申込み。クレジットカード払いなら、15分で会員カード発行もできるので、これを機会に加入を検討してみてください。
4. 建設業の方は気をつけて
一人親方とは、労働者を雇わずに事業を行う方のことをいいます。
個人事業主=一人親方として思われがちですが、実は違います。
ポイントは「労働者を雇わない」というところですので、〇〇株式会社の代表取締役であっても、現場で働く従業員を雇っていなければ一人親方です。
一人親方は建設業を営む方々のほか、タクシードライバーや林業に関わる方も含まれます。
従業員を雇用していても、年間の雇用日数が100日未満の方も一人親方となります。
一人親方の中でも、特に建設業の一人親方さんの確定申告は注意が必要です。 それはどうしてでしょうか。
5. 建設業の一人親方さんが気をつけるワケ
独立してひとりで仕事をするには信用が必要です。
個人で実績もない工務店に何千万もする建設工事を依頼しようと思うお客さまはいません。
そこで重要になってくるのが建設業許可です。
いわゆる軽微な工事(建築一式工事以外の専門工事の場合、1件の請負代金が500万円未満の工事)だけを請け負っている場合でも、建設業許可があるかないかでは大きく信用度が変わってきます。
許可を持っていないために金額の大きな工事の契約ができなかったり、銀行の融資を受けられなかったりすることもあります。
6. 建設業許可を取りたい!
建設業の一人親方さんは建設業許可を取りたいと思っています。
ただし、取りたいからと言って誰でも簡単に取れるものではありません。
だって許可ですから。
許可とは「やってはいけないことを、ある条件をクリアした人にだけ特別にやってもいいことにする」ことです。
自動車の免許も「許可」です。
自動車は無免許では運転してはいけませんよね。
何しろ走る凶器ですから、運転するにはきちんと訓練を受け、運転に関する知識を持った人でないといけません。
安い×早い No.1! 保険に悩んでいる人は顧客満足度98.2%のRJCがおすすめ
一人親方にとって、労災保険の加入は悩ましい問題です。
「費用は安いのがいい」
「会員カードがとにかく早く必要だ」
「申込みをかんたんに済ませたい」
一人親方様の悩みを解決するのが、全国延べ5万人が加入しているRJCの労災保険です。
一人親方労災保険で迷ったらとりあえず、RJCに申込み。クレジットカード払いなら、15分で会員カード発行もできるので、これを機会に加入を検討してみてください。
7. 建設業許可が取れない?
建設業許可を取得するには、いくつかの要件があります。
その中のひとつ、「経営業務の管理責任者としての経験が5年以上あること」というものがあります。
これは簡単に言うと経営の経験のことです。
法人の場合、取締役などの役員経験、個人の場合は事業主としての経験です。
多くの一人親方さんは「なんだそんなことか」と思うかもしれません。
実際に工事を行っていて売上もあるのですから当然ですよね。
問題なのは、この事業主としての経験をどうやって証明するのか、ということです。
実はこれが確定申告です。
事業を行っていても確定申告をしていない一人親方は経営経験がないと見なされ、建設業許可を取ることができません。
あとからさかのぼって申告しようとしても、無申告加算税や延滞税がかかりますから、なかなか大変です。
建設業許可を取るために、300万円以上の無申告加算税などを支払った一人親方さんもいます。
8. 確定申告で損しないためには
建設業の一人親方さんが確定申告で損をしないためには、まず毎年きちんと期限内に申告することです。
そして、ただ申告するのではなく、将来の建設業許可取得に向けて意味のある確定申告をする必要があります。
建設業許可の5年の経営経験のことは建設業を行っている一人親方さんなら何となく知っているのではないでしょうか。
「今すぐ建設業許可を取れないなら仕方ないよね」「建設業許可は取りたいけどまだ開業して3年だから無理でしょ?」と思って何も準備をしていない、という人がとても多いです。
では、5年確定申告をすれば建設業許可は取れるのでしょうか?
残念ながら、建設業許可はそんなに甘いものではありません。
許可を取るための確定申告のポイントがいくつかあるのです。
9. 相談は「建設業許可専門」行政書士へ
建設業許可などの「許認可」の申請業務は専門知識を持った行政書士に依頼するのが良いでしょう。
行政書士の仕事は幅広く、許認可申請以外にも遺言書の作成や内容証明の作成など様々です。
人によって専門分野が分かれていますので、依頼する場合は「建設業許可」に特化した専門の行政書士を探すことをおすすめします。
せっかく依頼したのに許可が取れないまま先生と音信不通になってしまった、なんて笑えない話も耳にします。
10. まとめ
いかがでしたでしょうか?
確定申告で損をしないために、無申告加算税や延滞税などの基礎知識や建設業の一人親方さんのための確定申告について説明してきました。
確定申告のやり方については、国税庁ホームページに詳しい記載があります。
インターネットを使って簡単に申告することもできますので、ぜひご利用してみてはいかがでしょうか?
(国税庁ホームページ:https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/kakutei.htm)
安い×早い No.1! 保険に悩んでいる人は顧客満足度98.2%のRJCがおすすめ
一人親方にとって、労災保険の加入は悩ましい問題です。
「費用は安いのがいい」
「会員カードがとにかく早く必要だ」
「申込みをかんたんに済ませたい」
一人親方様の悩みを解決するのが、全国延べ5万人が加入しているRJCの労災保険です。
一人親方労災保険で迷ったらとりあえず、RJCに申込み。クレジットカード払いなら、15分で会員カード発行もできるので、これを機会に加入を検討してみてください。

RJCグループ アドバイザー
林 満
はやし みつる
現在は、RJCグループアドバイザーや大手ゼネコン竹中工務店名古屋支店 労災業務を担当しながら、労災保険特別加入制度の普及や災害防止活動に取り組んでいる。
関連コラム

一人親方の保険のまとめ!特別加入、現場労災、社会保険、建設業の一人親方が入れるのは?

4次下請は現場に入れない!3次下請も危うい!?どうすれば仕事ができる!?

9割が女子の建設現場がある!?今流行りの現場女子って?インスタで急上昇中!

一人親方にも福利厚生はある!どうやったら使える?方法が知りたい!

一人親方は売上台帳は作らなくていい!?作らなくていい方法はある?

一人親方の確定申告。青と白、あなたはどっち派?楽な方でやりたい!

従業員も一人親方労災保険に入れる?~管工事編~

一人親方と税金。個人事業税って何?俺は払わないといけない?

一人親方が銀行口座を2つ作るメリットは?屋号と個人名の口座どっちがいい?

このままずっと一人なの?今なら間に合う!一人親方の婚活!

一人親方の腰痛にまつわること!ストレッチで解消できる?労災は対象?

一人親方の悩みや不安6選。解決方法はある?これを読んだら楽になるかも!

一人親方の転職 正社員とは何がちがう? メリットとデメリットについて

一人親方の会社名・屋号!仕事が増えるかっこいい会社名・屋号のつけ方

一人親方には税理士はいらない!?使うならいくらくらい?楽できる?

一人親方の確定申告!労災保険料は課税になる?経費でいける?

一人親方に必要なものって?名刺と加入証明書と●●!3つないと現場に入れない!?

一人親方労災保険RJCの毎月払い!最安値プラン!月々4980円で保険に入れちゃう!

一人親方と厚生年金!入らなくていい方法はある?1円でも手取りを増やしたい!

一人親方労災保険RJCは代理申込みができる!どんなメリットがある?

一人親方が従業員を雇う!保険の切替えは?しなくても現場に入れる?

一人親方労災保険の気になる金額!一番安いのは?どこを見ればわかる?

一人親方と請求書!建設業許可と関係あるって知ってる?5年後が変わる!

一人親方と労災申請 ケガをしてから3カ月たつけど申請できる?

一人親方労災の有効期限切れてるけど、現場入れるってほんと?抜け道はある?

一人親方労災保険、未加入のリスクって?現場に入れないってほんと!?

一人親方労災保険に入るには健康診断が必要?毎年受けているのじゃダメ?

一人親方がアルバイトを雇ったら!労災保険はどうなる?俺も必要なの!?

一人親方が源泉徴収票をもらったらやばい?もしかしたら従業員になる?

一人親方は開業届を出さなくてもいい!?出す必要はある?税務署対策は?

一人親方、フリーランス、個人事業主の違いはわかる?似たもの集めてみました!

一人親方が名刺と加入証明書をもっていると最強説!仕事がもらえる方法教えます

上乗せ労災保険が現場で必要 一人親方労災だけじゃダメ?入らないとどうなる?

一人親方にも関係ある!アルコールチェック義務化って何?いつから始まるの?

一人親方労災保険に入っていないと、どうなる?未加入のリスク!義務化される?

一人親方の社会保険、絶対に入らないといけない!?入ったときのメリットは?

技術を磨いてレベルアップ! 一人親方の建設キャリアアップシステム登録

一人親方の労災とは? 一人親方労災保険に関する基礎知識から事例まで

これから独立を考えている方必見! 開業して建設業の一人親方になるメリットとは?

一人親方の酒代、タバコ代、コーヒー代 確定申告で経費になるのはどれ?

一人親方労災保険と自賠責保険、どっちも請求したい!両方使う方法とは?

一人親方労災保険に切替できる?労災事故だったけど、国保を使っちゃった!

病院が近くにない一人親方が怪我をして通院→タクシー代は労災扱い?ギプスは?

建設業の一人親方が副業でアルバイトを始めた!労災は二重で入ってもいい?

一人親方の8割が知らない退職金のもらい方!今なら選べる退職金制度5選

一人親方が現場に行く途中で事故!通勤災害かも!?請求できる?

労災審査にも関わる! 建設業の一人親方の作業服は何がいい? 安全と作業服

一人親方でも雇用保険に入れる!現場でも必要?安全書類の書き方も解説!

一人親方が税金を払わないと罰則ってあるの?目からウロコの節税方法って?

一人親方が確定申告をしないとどうなる?バレるポイントと罰則について

外国人の一人親方と連絡が取れない!現場でのトラブルを回避するためには?

一人親方労災保険がもういらなくなった!解約できる?方法は?

一人親方の方必見!アフターケア制度と労災保険について

一人親方の法人化! どんなときに法人化するの? メリットとデメリット

一人親方労災保険の選び方 比較するのに必要な6つのポイント

一人親方のグリーンサイトとは?メリットや登録方法をご案内

一人親方労災保険 ケガをしたら?労災請求するにはどうしたらいい?

偽装一人親方とは?建設現場に潜む実態や対応策について

一人親方とインボイス制度。俺は関係ない!仕事が減らない方法はある?

一人親方労災保険 特別加入時に加入できる建設業の申請や申請内容を解説

一人親方が新型コロナウィルスに感染したら! 対応方法についてご案内

一人親方 疾病も労災対象になるのか? 労災認定率を合わせて解説

一人親方 仕事の契約種類について解説 請負契約とは?

一人親方労災保険の給付基礎日額って何?~労災給付の種類やよくある質問~

現場での必須アイテム一人親方労災保険 取得方法も解説

一人親方労災保険の加入条件とは?気になる年齢制限や必要書類について

一人親方労災保険は絶対に必要? 加入義務や罰則の有無について確認!

外国人も一人親方労災保険に加入できるの?加入条件と在留資格

お給料を守る対策方法 一人親方によるピンハネは法律に反するの?

一人親方労災保険は日割りで加入できるの? 短期加入のススメ

今さら聞けない! 自分が入っている一人親方保険を忘れた・・・調べる方法は?

一人親方の年収 年収アップの方法や人には聞けない収入に関する話

一人親方労災保険にかかる金額 内訳や項目についてご案内します

これが一人親方の新しい営業スタイル 仕事のもらい方 おすすめ3選

一人親方労災保険 気になる労災の補償内容 どんな補償がおりるの?

一人親方が現場に入れない!? 本当にあった建設現場入場制限の話

一人親方労災保険 労災保険番号って何? 確認方法から意味まで解説

仕事中に怪我!一人親方がやるべき2+2のステップ 労災手続き

一人親方になるには?建設業の方必見!一人親方になる方法

一人親方さんの労災知恵袋~労災保険の7+7のポイント~

一人親方の確定申告 マイナンバーカードって必要?
